Vidaus auditas
*Rekomendacijų įgyvendinimo stebėsena nėra baigta, nes iki nurodytos datos nepasibaigęs rekomendacijų įgyvendinimo terminas. Šių rekomendacijų įgyvendinimas stebimas einamaisiais metais.
id | Atlikta vidaus auditų, audituotiems subjektams teikta rekomendacijų ir jų įgyvendinimo būklė | 2016 m. | 2017 m. | 2018 m. | 2019 m. | 2020 m. | 2021 m. |
---|---|---|---|---|---|---|---|
45 | Atlikta vidaus auditų iš viso | 8 | 8 | 9 | 8 | 6 | 7 |
46 | Pagal audituojamus subjektus | ||||||
47 | Viešąjame juridiniame asmenyje, kuriame įsteigta vidaus audito tarnyba | 2 | 3 | 4 | 3 | 2 | 4 |
48 | Pavaldžiuose ir valdymo sričiai priskirtuose viešuosiuose juridiniuose asmenyse, kuriuose nėra įsteigta vidaus audito tarnyba | 6 | 5 | 5 | 5 | 4 | 3 |
49 | Pagal audituotas sritis | 8 | |||||
50 | Viešojo juridinio asmens veiklos ir valdymo | 7 | 6 | 4 | 1 | 1 | 3 |
51 | Finansų valdymo ir turto naudojimo | 1 | 1 | 4 | 4 | 4 | 1 |
52 | Vidaus kontrolės tobulinimo | 1 | 1 | 1 | 2 | ||
53 | Viešųjų pirkimų | 1 | 2 | 1 | |||
54 | Pateikta rekomendacijų iš viso | 50 | 41 | 24 | 37 | 48 | 131 |
55 | Iš jų pagal audituotas sritis | ||||||
56 | Viešojo juridinio asmens veiklos ir valdymo tobulinimo | 19 | 14 | 7 | 6 | 12 | 56 |
57 | Finansų valdymo ir turto naudojimo | 7 | 9 | 4 | 10 | 11 | 11 |
58 | Darbo santykių reglamentavimo ir jų nutraukimo | 4 | |||||
59 | Su darbo santykiais susijusių išmokų apskaičiavimo | 7 | |||||
60 | Vidaus kontrolės tobulinimo ir rizikos valdymo | 19 | 16 | 11 | 12 | 25 | 50 |
61 | Viešųjų pirkimų planavimo, organizavimo ir vykdymo | 5 | 2 | 2 | 9 | 3 | |
62 | Rekomendacijų įgyvendinimo būklė | ||||||
63 | Neįgyvendintų rekomendacijų skaičius metų pradžioje | 20 | 18 | 22 | 10 | 12 | 14 |
64 | Pateikta rekomendacijų | 50 | 41 | 24 | 37 | 48 | 131 |
65 | Įgyvendinta rekomendacijų | 51 | 36 | 35 | 35 | 46 | 95 |
66 | Pateiktos rekomendacijos neteko aktualumo (pasikeitus teisės aktams ir kt.) | 1 | 1 | 1 | 4 | ||
67 | Liko neįgyvendinta metų pabaigoje, tačiau įgyvendinimas tęsiamas* | 18 | 22 | 10 | 12 | 14 | 46 |